Posted By McHale & Company Solicitors

Niezależnie od tego jak duży jest nasz majątek, należy poważanie zastanowić się nad sporządzeniem testamentu. Jeśli tego nie dokonamy, to prawo zdecyduje jak majątek po naszej śmierci zostanie rozdysponowany.

Jest to istotne zwłaszcza w przypadku osób będących w nieformalnych związkach, gdyż bez testamentu nasz partner nie może liczyć na dziedziczenie po nas, jak i również my w przypadku śmierci partnera nie mamy żadnego zabezpieczenia finansowego z jego/jej majątku.

Kolejnymi argumentami za sporządzeniem testamentu mogą być między innymi następujące kwestie:

• ustalenie opiekuna prawnego naszych dzieci w przypadku śmierci obojga rodziców,
• możliwość zredukowania podatku od spadku,
• rozdysponowanie własnego majątku wedle naszego życzenia,
• podarowanie prezentów rodzinie i przyjaciołom
• utworzenie specjalnego funduszu tzw Trust dla rodziny i wybranych krewnych
• unikniecie sporów w rodzinie
• zapisanie życzeń dotyczących naszego pogrzebu i pochówku
• unieważnienie poprzedniego testamentu poprzez zmianę stanu cywilnego, co wymaga sporządzenia nowego testamentu,
• separacja – w tym przypadku szczególnie warto spisać nasza ostatnią wolę, gdyż w przeciwnym razie nasz współmałżonek otrzyma większość, jeśli nie cały nasz majątek.

Dla ważności testamentu nie jest wymagane spisanie naszej ostatniej woli w obecności prawnika, aczkolwiek skorzystanie z fachowej porady, pozwali naszym bliskim uniknąć problemów po naszej śmierci, które z mojego doświadczenia mogą nawet prowadzić do unieważnienia testamentu.

Kilka ważnych kwestii, którymi należy się kierować przy sporządzaniu testamentu:

• aby spisać testament musimy być pełnoletni,
• testament ma charakter dobrowolny, nie może być spisany pod przymusem a spadkodawca musi być w pełni poczytalny,
• testament musi być podpisany w obecności dwóch świadków (przy czym świadkowie nie mogą być beneficjentami testamentu).

Jako prawnik upewniam się, że powyższe i inne warunki są spełnione, aby testament został uznany za ważny po śmierci moich klientów.

Co zawrzeć w testamencie?

Przed sporządzeniem testamentu powinniśmy zastanowić sie nad kilkoma istotnymi kwestiami, m.in.

• co w chodzi w skład naszego majątku – zwykle sugeruję przygotowanie listy części składowych tj. pieniądze, nieruchomości w Anglii i Walii, oszczędności, emerytury, polisy ubezpieczeniowe, akcje, itp.
• kto będzie naszym spadkobiercą – również sugeruję przygotowanie listy ewentualnych spadkobierców, przekazując im określone rzeczy, sumy pieniężne lub określając ich procentowy udział w spadku,
• czy planujesz przekazać cokolwiek na cele charytatywne,
• w przypadku śmierci obojga rodziców, kto ma zając sie dziećmi,
• w jakim wieku dzieci mają otrzymać ich udział w spadku,
• kto ma być wykonawcą testamentu

Testament można zmieniać i uaktualniać dowolną ilość razy. Trzeba jednak przestrzegać kilku niezbędnych zasad prawnych, o których pisałam poprzednim razem. Zmianę testamentu zaleca się w następujących sytuacji życiowych:

• rozwodu, ślubu lub separacji,
• narodzin potomstwa,
• zakupu nieruchomości,
• śmierci wybranego wcześniej wykonawcy naszego testamentu.

Rola wykonawcy testamentu

Executor to wykonawca testamentu czyli osoba, która będzie odpowiedzialna po śmierci osoby sporządzającej testament, za uporządkowanie jej spraw majątkowych i spełnienie ostatniej woli zmarłego.
Głównym zadaniem wykonawcy testamentu jest załatwienie wszystkich formalności po śmierci testatora, zebranie wszystkich składowych majątku zmarłego, opłacenie długów oraz kosztów pogrzebu, a następnie rozdysponowanie majątku według woli zmarłego.
Na wykonawcę należy wybrać co najmniej jedną osobę, ale najlepiej żeby były to minimum dwie osoby. Zaoszczędzi to zmian testamentu w przypadku śmierci jednego z nich przed nami. Moi klienci wybierają zazwyczaj krewnych, znajomych lub prawników kancelarii. Bardzo często wykonawcy wynajmują kancelarię do zarządzania spadkiem po zmarłym, jest to tzw. probate work, o czym napisze więcej w następnym artykule.